2016年財政總決算公開(kāi)情況總體說(shuō)明
第一部分 政府決算報告
市六屆人大二次會(huì )議審查批準了《關(guān)于虎林市2016年預算執行情況和2017年預算草案的報告》。目前，2016年虎林市財政決算（草案）已匯編完成，按照《中華人民共和國預算法》等法律規定和市人大常委會(huì )工作安排，我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì )報告虎林市2016年財政決算情況,請予審議。
一、2016年全市財政決算情況
2016年，我市財政工作在市委的正確領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)的監督指導下，堅持以黨的十八大精神為指導，全面貫徹落實(shí)省市各項會(huì )議精神，積極應對復雜多變的經(jīng)濟形勢，圍繞“一條主線(xiàn)，強化五大動(dòng)能，培育四大經(jīng)濟板塊”的部署，突出增收節支、加強財源建設、深化各項改革，在新常態(tài)中奮發(fā)有為、逆勢前行，圓滿(mǎn)地完成了全年預算任務(wù)。
（一）一般公共預算收支決算情況
1.一般公共預算收入情況
2016年，我市財政總收入完成 90,160萬(wàn)元，同比下降2.6%。其中：上劃中央、省級收入38,049萬(wàn)元，同比下降10.7%，一般公共預算收入52,111萬(wàn)元，同比增長(cháng)4.2%。
2.一般公共預算支出情況
2016年，一般公共預算支出完成224,596萬(wàn)元，同比增長(cháng)3%。其中：上級專(zhuān)項轉移支付支出93,214萬(wàn)元、市本級支出131,382萬(wàn)元。
2016年，市本級“三公”經(jīng)費財政撥款支出合計972萬(wàn)元，比上年減少113萬(wàn)元，壓縮10.4%。主要是全部預算單位嚴格執行“三公”經(jīng)費只減不增的要求，大力壓縮“三公”經(jīng)費支出，其中：因公出國（境）經(jīng)費20萬(wàn)元，減少7萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購置及運行費449萬(wàn)元，減少50萬(wàn)元；公務(wù)接待費503萬(wàn)元，減少56萬(wàn)元。
3.一般公共預算收支平衡情況
2016年，一般公共預算收入52,111萬(wàn)元，全年上級返還性收入及各類(lèi)轉移支付資金172,485萬(wàn)元，一般公共預算支出完成224,596萬(wàn)元，一般公共預算收支是平衡的。
（二）2016年政府性基金收支決算情況
基金總收入完成13,010萬(wàn)元，其中：本級基金收入3,729萬(wàn)元，基金總支出11,048萬(wàn)元，基金滾存結余1,962萬(wàn)元。基金預算收支是平衡的。
（三）2016年政府性債務(wù)管理情況
2016年，全市債務(wù)余額235,430.94萬(wàn)元，包括系統內政府性債務(wù)余額154,000.84萬(wàn)元（政府負有償還責任的債務(wù)32,208.83萬(wàn)元，或有債務(wù)121,792.01萬(wàn)元），政府性債務(wù)余額比上年降低了20,756.88萬(wàn)元（政府置換債券償還了18,018萬(wàn)元，自有資金償還了2,738.88萬(wàn)元）；系統外債務(wù)余額38,994.1萬(wàn)元(2015年水利過(guò)橋貸款1,500萬(wàn)元已入系統內)；2015-2016年共申請政府債券資金43,936萬(wàn)元。
（四）超收收入安排及預算穩定調節基金使用情況
2015年末本級預算穩定調節基金余額381萬(wàn)元，加上2016年市本級一般公共預算超收收入38萬(wàn)元，政府性基金調入一般公共預算943萬(wàn)元，2016年末本級預算穩定調節基金余額1,362萬(wàn)元。
（五）本級預備費使用情況
本級預備費預算3,600萬(wàn)元，實(shí)際支出3,600萬(wàn)元，其中用于救災及救助100萬(wàn)元，其余全部用于增資。
（六）結轉資金使用情況
2015年末一般公共預算結轉資金1,654萬(wàn)元，2016年使用結轉資金安排的支出599.38萬(wàn)元，其中：市本級支出447.51萬(wàn)元，專(zhuān)項支出151.87萬(wàn)元。2016年末結轉資金2,256萬(wàn)元，其中：本級專(zhuān)項收入結轉2,042萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付結轉214萬(wàn)元。
（七）本級預算周轉金規模
2016年末，以前年度累計周轉金余額67萬(wàn)元，主要用于調劑預算年度內季節性收支差額。
（八）2016年財政預算調整情況
由于2016年財政收入分享體制發(fā)生重大變化，一般公共預算收入年初目標按照新體制計算為52,073萬(wàn)元，依據《預算法》和相關(guān)法律法規要求，我們將預算收入調整及引起的財政支出的變化情況向本級人大常委會(huì )做出相應報告。
（九）財政轉移支付安排執行情況
2016年，上級財政部門(mén)提前告知我市應享受的轉移支付補助107,459萬(wàn)元，其中：結算補助63,981萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付補助43,478萬(wàn)元。在預算執行過(guò)程中，通過(guò)積極努力地對上爭取，截止2016年末，收到新增轉移支付補助65,026萬(wàn)元，其中：結算補助15,290萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付補助49,736萬(wàn)元。主要用于兌現提高最低生活保障及各項醫保標準、農村公路建設、教育薄改配套及高中建設、企業(yè)機關(guān)事業(yè)保險及義務(wù)兵優(yōu)待金、市政維修及街道改造等。
二、落實(shí)市人大決議情況及2016年預算執行效果
（一）科學(xué)有序組織收入，圓滿(mǎn)完成了預算任務(wù)
2016年，受經(jīng)濟下行壓力持續、“營(yíng)改增”及稅收分享體制改革等不利因素影響，組織收入難度明顯增大。我們積極應對新形勢，充分考慮稅制變化和縣級分成比例下降等情況，強化責任，主動(dòng)做為，努力彌補政策性減收形成的收入缺口。探索稅務(wù)部門(mén)深度融合與銜接，細化改制后的征管措施。強化稅收專(zhuān)項稽查，持續完善監管辦法，加大清欠力度。嚴格非稅收入管理，將非稅收入全部納入預算管理，利用電子化直繳平臺進(jìn)一步規范收繳行為，保證了各項收入及時(shí)足額入庫。與此同時(shí)，全力以赴爭取上級政策和資金支持，采取省級置換債券等融資手段，有效緩解了本級支出壓力，為全市經(jīng)濟社會(huì )健康發(fā)展和民生改善提供了有力的支撐。
（二）鞏固培植財源根基，促進(jìn)經(jīng)濟長(cháng)足發(fā)展
繼續扶持財源骨干企業(yè)的建設和發(fā)展，重點(diǎn)支持了珍寶島藥業(yè)新項目開(kāi)發(fā)、匯源奶牛基地基礎設施建設和福娃廠(chǎng)區天然氣項目，完成了經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區“七通一平”和工業(yè)街電力改造及綠化。加快景區景點(diǎn)建設和旅游產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。抓住全省發(fā)展綠色食品產(chǎn)業(yè)政策，重點(diǎn)推介我市“綠色”名片，成功簽訂了河北涿州飛達集團30萬(wàn)噸非轉基因大豆精深加工項目、甘肅天水百谷公司水稻種植基地及精深加工項目、四川德善集團投資公司綠色食品產(chǎn)業(yè)項目等11個(gè)意向型框架協(xié)議。
（三）重點(diǎn)突出民生民利，群眾福祉得到保障
在剛性支出持續增長(cháng)的情況下，按政策落實(shí)了艱苦邊遠津貼、車(chē)改補貼、職級并行、鄉鎮人員補貼、警銜津貼等各項增資政策，全年增加工資性支出6,380萬(wàn)元。支持醫療衛生體制改革，對市人民醫院、中醫院、紅十字醫院投入3,380萬(wàn)元，建立公立醫院運行新機制。全年撥付各項養老保險基金3.3億元、城鄉低保資金4,365萬(wàn)元、救助救災資金2,083萬(wàn)元。審核撥付城鄉居民醫療費補助7,843萬(wàn)元，籌集就業(yè)再就業(yè)資金2,090萬(wàn)元。投入5,547萬(wàn)元推進(jìn)教育“三通兩平臺”建設及薄弱學(xué)校改造。投入1,555萬(wàn)元兌現了村干部工資改善村級組織活動(dòng)場(chǎng)所，投入1,049萬(wàn)元改善農村生態(tài)環(huán)境。發(fā)放耕地地力保護補貼資金1.1億元、農機具購置及深松整地補貼資金768萬(wàn)元、撥付催芽車(chē)間和大棚建設資金1,461萬(wàn)元。投入3,387萬(wàn)元用于扶貧、支持特色農業(yè)及發(fā)展畜牧業(yè)，投入7,989萬(wàn)元加快虎林灌區等農田水利建設。投入5,137萬(wàn)元支持東青線(xiàn)等農村公路建設。投入1,052萬(wàn)元支持農村泥草房及危房改造，投入795萬(wàn)元用于鎮內給水擴建及城鄉生活垃圾處理項目。投入2,634萬(wàn)元改造公園、修繕危舊樓、擴建道路及供熱管網(wǎng)分戶(hù)改造。投入1,765萬(wàn)元改善綠化美化城鄉人居環(huán)境。2016年全市民生支出達到15億元，占一般公共預算支出的67%。
（四）深化財政體制改革，提升了預算管理水平。
健全政府預算體系，按規定將5項政府性基金納入一般公共預算管理，建立以一般公共預算為主，政府性基金預算、社會(huì )保險基金預算有機銜接的全口徑預算體系。完善預算編制，將省市提前下達的專(zhuān)項轉移支付補助全部列入年初財政預算，優(yōu)先保障民生和重點(diǎn)支出，大力壓縮一般性支出，三公經(jīng)費做到只減不增，非急需影響辦公的部門(mén)維修和設備購置一律暫緩。按照財政部預決算公開(kāi)操作規程要求，大力推進(jìn)預決算公開(kāi)，除涉密部門(mén)、涉密事項外，全市58個(gè)一級預算單位的部門(mén)預決算、“三公”經(jīng)費預決算和政府采購等應公開(kāi)事項，全部通過(guò)市政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站及時(shí)進(jìn)行了公開(kāi)公示。深化國庫管理改革，制定我市公務(wù)卡結算目錄，進(jìn)一步明確公務(wù)卡使用范圍。完成了預算單位會(huì )計核算服務(wù)平臺建設，實(shí)現了財政集中管理、預算單位在線(xiàn)核算、會(huì )計信息充分共享的管理目標，強化了對財政資金使用的實(shí)時(shí)監管。完成了行政及參公單位公務(wù)用車(chē)改革，及時(shí)兌現了公務(wù)交通補貼，搭建了政府公務(wù)用車(chē)平臺，拍賣(mài)了多余公務(wù)車(chē)輛和車(chē)庫。完成了全市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價(jià)，健全了各單位廉政風(fēng)險防控機制。完善投資評審各項規章制度，制發(fā)了《虎林市工程建設項目管理實(shí)施辦法》，進(jìn)一步規范了工程建設管理。完成了全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，規范了國有資產(chǎn)入賬處理程序。加強結余結轉資金管理，全面盤(pán)活財政存量資金，累計收回各類(lèi)存量資金1.6億元，全部用于民生及重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
三、強化問(wèn)題導向，進(jìn)一步提高財政管理水平
2016年，我市財政預算執行總體是平穩的，我們克服了“營(yíng)改增”、收入分享體制改革以及醫藥行業(yè)兩票制等政策性減收因素帶來(lái)的重重困難，全力以赴、科學(xué)謀劃，財政收入再上新臺階，收入總量在全省縣級排名12位。盡管財政改革和發(fā)展取得了新成績(jì)，但也依然存在一些不容忽視的問(wèn)題：財政收支矛盾仍然突出；經(jīng)濟下行壓力持續；骨干稅源較少，拉動(dòng)性新增稅源尚未形成；行政事業(yè)性收費項目壓縮、標準降低，非稅收入逐年減少，財政收入持續增長(cháng)的難度進(jìn)一步加大，可支配財力不足，難以滿(mǎn)足民生和公共事業(yè)及重點(diǎn)建設支出的剛性需求；預算執行約束力度不夠，財政支出績(jì)效有待提升，財政監管還需進(jìn)一步加強，資金盤(pán)活和整合統籌使用力度還需加大，還需繼續完善債券資金的申報審批程序以及加強政府債務(wù)管理工作。面對這些壓力和困難，我們將以積極的態(tài)度、改革的思維、務(wù)實(shí)的舉措加以應對和解決。
第二部分 轉移支付執行情況說(shuō)明
2016年省下達我市一般轉移支付資金98,836萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付60,780萬(wàn)元，基金4,166萬(wàn)元。一般轉移支付中：均衡性轉移支付收入23,123萬(wàn)元；老少邊窮轉移支付收入9,930萬(wàn)元；縣級基本財力保障機制獎補資金收入4,662萬(wàn)元；結算補助收入7,808萬(wàn)元；成品油價(jià)格和稅費改革轉移支付補助收入172萬(wàn)元；基層公檢法司轉移支付收入1,540萬(wàn)元；義務(wù)教育等轉移支付收入2,194萬(wàn)元；基本養老保險和低保等轉移支付收入7,257萬(wàn)元；新型農村合作醫療等轉移支付收入3,189萬(wàn)元；農村綜合改革轉移支付收入821萬(wàn)元；產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金收入13,276萬(wàn)元；重點(diǎn)生態(tài)功能區轉移支付收入6,986萬(wàn)元；固定數額補助收入17,878萬(wàn)元。
我市將一般轉移支付資金全部用于人員工資、機構運轉、民生支出，把保障民生支出放在更加突出的位置，兜實(shí)、兜牢民生底線(xiàn),維護了社會(huì )的穩定，發(fā)展了縣城經(jīng)濟。
專(zhuān)項轉移支付按著(zhù)相關(guān)規定安排使用，支付嚴格執行國家政策，進(jìn)一步簡(jiǎn)化資金支付流程，對工程建設、維修、政府采購等需據實(shí)撥付的項目資金，督促專(zhuān)項資金管理部門(mén)，加快項目實(shí)施和驗收評審，盡快形成實(shí)際進(jìn)度，及時(shí)將資金撥付到位，沒(méi)有擠占擁用。
第三部分 舉借債務(wù)情況說(shuō)明
一、系統內債務(wù)情況
我市債務(wù)于2013年6月30日經(jīng)省審計廳審定和2014年12月底本級審計局聯(lián)合會(huì )計師事務(wù)所清理甄別后,納入地方政府債務(wù)管理系統的屬于系統內債務(wù),該債務(wù)數據已在財政部鎖定備案。截止2016年底,系統內債務(wù)余額154,000.84萬(wàn)元，其中政府負有償還責任的債務(wù)32,208.83萬(wàn)元,包括:丹阿公路16,930.11萬(wàn)元、交通局農村公路建設項目4,384.36萬(wàn)元、城投公司7,450萬(wàn)元（烏蘇里江旅游二期6,000萬(wàn)元、旅游名鎮供熱520萬(wàn)元、旅游名鎮給排水930萬(wàn)元）、水務(wù)局水利過(guò)橋貸款1,500萬(wàn)元、林業(yè)局亞行貸款和奶牛場(chǎng)修建項目1,269.65萬(wàn)元（亞行貸款758.95萬(wàn)元，奶牛場(chǎng)建設510.6萬(wàn)元）、鄉鎮政府陳欠債務(wù)674.71萬(wàn)元等。政府負有擔保責任的債務(wù)120,456.56萬(wàn)元（建雞高速建設119,972萬(wàn)元，珍寶島苦參素項目254.56萬(wàn)元，興烏合作社230萬(wàn)元）。政府負有救助責任的債務(wù)1,335.45萬(wàn)元（市醫院陽(yáng)光大廳67.93萬(wàn)元，住院綜合樓778.2萬(wàn)元，融資租賃設備489.32萬(wàn)元）。
二、債券資金情況
1、2015年我市到位債券資金16,128萬(wàn)元，其中置換債券資金14,238萬(wàn)元，主要用于丹阿公路建設項目9,871.41萬(wàn)元、償還城投公司貸款項目3,600萬(wàn)元、高級中學(xué)教學(xué)樓工程437.53萬(wàn)元、鄉鎮政府陳欠款329.06萬(wàn)元；新增債券390萬(wàn)元（總額1,890萬(wàn)，已入平臺系統內1,500），主要用于穆棱河治理工程。
2、2016年我市到位債券資金27,808萬(wàn)元，其中置換債券資金18,018萬(wàn)元，主要用于城投公司償還貸款7,080萬(wàn)元、丹阿公路建設項目8,920萬(wàn)元、交通局農村公路修建項目268萬(wàn)元以及方虎公路貸款1,750萬(wàn)元；新增債券資金9,790萬(wàn)元，主要用于珍寶島機場(chǎng)建設8,700萬(wàn)元、虎頭濱江麗景建設1,090萬(wàn)元。
第四部分 預算績(jì)效工作開(kāi)展情況說(shuō)明
2016年，我市全面貫徹省財政廳關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的部署和要求，積極推動(dòng)預算績(jì)效管理改革深入發(fā)展，促進(jìn)提高機關(guān)行政效能，全面完成了預算績(jì)效管理工作目標。按照省財政廳《關(guān)于報送預算績(jì)效管理工作有關(guān)情況的通知》文件要求，我市嚴格按照《黑龍江省市縣財政預算績(jì)效管理工作考核辦法（試行）》規定對2016年度預算績(jì)效管理工作進(jìn)行了自評，現將自評情況報告如下：
一、2016年度預算績(jì)效管理工作開(kāi)展及實(shí)施情況
（一）完善績(jì)效評價(jià)制度體系建設，增強績(jì)效評價(jià)工作的可操作性。
2016年預算績(jì)效管理工作按照省廳績(jì)效評價(jià)工作要求的安排部署，全面加強預算績(jì)效管理基礎工作。在上年工作的基礎上，我們積極完善評價(jià)體系建設，建立并完善績(jì)效評價(jià)制度，切實(shí)增強了預算績(jì)效管理工作的可操作性，形成了各業(yè)務(wù)科室間的預算績(jì)效管理交流信息共享，提高了預算績(jì)效管理水平。制定并下發(fā)了《虎林市專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)工作暫行方案》，對財政局績(jì)效評價(jià)科、主管業(yè)務(wù)科室、主管部門(mén)、項目單位的職責分工給予明確，對具體工作內容及步驟進(jìn)行了詳細說(shuō)明。修改了“財政性資金績(jì)效目標申報表”，增加了主管部門(mén)及財政主管業(yè)務(wù)科室的審核批復程序。下發(fā)了“虎林市財政性資金績(jì)效運行監控報告”，對專(zhuān)項資金的使用納入了績(jì)效監控范圍。
（二）加大項目績(jì)效評價(jià)力度，擴大績(jì)效監控范圍，推進(jìn)部門(mén)整體績(jì)效評價(jià)試點(diǎn)工作
年初以來(lái)，我局積極開(kāi)展預算績(jì)效管理工作，工作主要從三個(gè)方面著(zhù)手：一是繼續加大項目預算績(jì)效評價(jià)工作力度。對全市10個(gè)預算項目資金開(kāi)展了預算績(jì)效評價(jià)工作，評價(jià)財政資金13425萬(wàn)元。二是強化績(jì)效監控，擴大監控范圍。將44個(gè)項目資金納入績(jì)效運行監控管理，監控金額43321萬(wàn)元。三是繼續試點(diǎn)部門(mén)整體績(jì)效評價(jià)工作，實(shí)施試點(diǎn)的預算單位3個(gè)。
（三）組織預算單位績(jì)效管理工作人員學(xué)習《虎林市專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)工作暫行方案》，對績(jì)效工作的具體分工和工作步驟進(jìn)行詳細講解。使其在具體工作中按照工作流程要求知道做什么和怎么做，為了本單位項目績(jì)效評價(jià)能有一個(gè)好的效果，在項目實(shí)施全過(guò)程中注意資料的收集和管理。學(xué)習人員涉及所有預算單位，達到了一定的覆蓋面，從當年專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)資料的收集看，效果良好。同時(shí)，為下一年預算績(jì)效管理工作更好的開(kāi)展奠定了良好的基礎。
（四）加強宣傳引導，營(yíng)造預算績(jì)效管理工作良好氣氛。
為了更好的宣傳預算績(jì)效管理工作，我局將印制的關(guān)于預算績(jì)效管理工作方面的制度、辦法及規范文本及時(shí)下發(fā)各預算部門(mén)及實(shí)施單位，使全市形成良好的氛圍，便于預算績(jì)效工作的開(kāi)展。
預算績(jì)效工作開(kāi)展以來(lái)能夠及時(shí)報送工作動(dòng)態(tài)、信息。有兩篇預算績(jì)效工作動(dòng)態(tài)發(fā)表在《虎林財政》上，通過(guò)這個(gè)平臺使全市行政事業(yè)單位能夠及時(shí)、全面了解預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況。
二、2016年度預算績(jì)效管理工作自評情況
按照省廳績(jì)效評價(jià)指標體系，我們嚴格對照標準進(jìn)行實(shí)事求是評價(jià)，綜合得分96分，現將自評情況匯報如下：
（一）基礎建設得30分
1、市領(lǐng)導和局領(lǐng)導對預算績(jì)效管理工作非常重視，在財政工作會(huì )議上進(jìn)行了工作部署。
2、為了進(jìn)一步強化績(jì)效評價(jià)管理工作，我局預算績(jì)效評價(jià)工作在2013年從預算科正式劃分出來(lái)。成立了以劉斗深局長(cháng)為組長(cháng)的績(jì)效評價(jià)工作領(lǐng)導小組，成員為局領(lǐng)導班子及各科室的科長(cháng)。
3、為了建立、健全預算績(jì)效管理制度，增強財政預算績(jì)效管理推進(jìn)工作的可操作性，我局編制了《虎林市項目預算績(jì)效管理暫行辦法》、《關(guān)于開(kāi)展部門(mén)整體支出預算績(jì)效管理工作的通知》等制度性文件，制定了《虎林市財政支出績(jì)效評價(jià)流程圖》、《虎林市財政支出績(jì)效評價(jià)工作規范文本》。2015年制定并下發(fā)了《虎林市專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)工作暫行方案》
4、為了保障績(jì)效評價(jià)工作細致全面的開(kāi)展，我局建立了《虎林市財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系》，績(jì)效指標細化到四級指標。
5、我市建立了財政支出績(jì)效評價(jià)專(zhuān)家庫，并制定了《虎林市財政支出績(jì)效評價(jià)聘用評審專(zhuān)家管理暫行辦法》。
（二）工作開(kāi)展得28分
1、2016年，我市開(kāi)展部門(mén)整體績(jì)效評價(jià)的預算部門(mén)為3個(gè)，同時(shí)10個(gè)關(guān)注民生的重大項目資金按照績(jì)效評價(jià)工作程序開(kāi)展了事后績(jì)效評價(jià)工作。
2、2016年，對10個(gè)關(guān)注民生的重大項目開(kāi)展了預算績(jì)效評價(jià)工作，評價(jià)財政資金13425萬(wàn)元，將44個(gè)項目資金納入績(jì)效運行監控管理，監控金額43321萬(wàn)元。
3、我局在項目支出和部門(mén)整體支出上都進(jìn)行了推進(jìn)工作。
(三)績(jì)效管理得30分
1、我局編制了《虎林市財政支出績(jì)效評價(jià)目標表》，績(jì)效指標細化到四級，同時(shí)按預算管理流程對績(jì)效目標進(jìn)行審核，在規定的時(shí)間內給予批復。
2、為了確保績(jì)效目標的實(shí)現，我們將評價(jià)項目落實(shí)到具體工作人員，實(shí)時(shí)監控項目執行，定期采用績(jì)效運行的信息進(jìn)行匯總分析，確保績(jì)效目標的如期實(shí)現不偏離。
3、我局2016年對10個(gè)關(guān)注民生的重大項目資金按照績(jì)效評價(jià)工作程序開(kāi)展了績(jì)效評價(jià)工作，并出具了相應的績(jì)效評價(jià)報告。
4、我局將2016年度10個(gè)項目資金的績(jì)效評價(jià)結果，作為2017年項目預算編制的參考依據，同時(shí)向市政府和人大做了匯報。
（四）宣傳交流得8分
1、為了更好的宣傳預算績(jì)效管理工作，我局將印制的關(guān)于預算績(jì)效管理工作方面的制度、辦法及規范文本及時(shí)下發(fā)各預算部門(mén)及實(shí)施單位，使全市形成良好的氛圍，便于預算績(jì)效工作的開(kāi)展。
2、積極組織財政局各業(yè)務(wù)管理機構、預算單位參加預算績(jì)效管理業(yè)務(wù)，對我市預算績(jì)效管理工作的開(kāi)展打下了扎實(shí)基礎。
3、2016年，我局利用周五的學(xué)習時(shí)間組織全局職工召開(kāi)了2次預算績(jì)效工作培訓會(huì )。對納入預算績(jì)效評價(jià)范圍的部門(mén)及項目單位相關(guān)人員集中進(jìn)行了2次預算績(jì)效工作培訓會(huì )。
4、預算績(jì)效工作開(kāi)展以來(lái)能夠及時(shí)報送工作動(dòng)態(tài)、信息。有兩篇預算績(jì)效工作動(dòng)態(tài)發(fā)表在《虎林財政》上。
5、我局積極參加省廳組織的預算績(jì)效管理工作會(huì )議，及時(shí)完成省廳統一部署的工作任務(wù)。
三、績(jì)效評價(jià)工作存在的問(wèn)題
我市的預算績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展時(shí)間不長(cháng)，業(yè)務(wù)水平有限，在工作中難免遇到一些實(shí)際困難，主要包括以下四個(gè)方面。
1、多數預算部門(mén)在預算項目支出上“重分配輕管理、重使用輕效益”的思想依然存在，對預算績(jì)效評價(jià)認識還有待提高。
2、預算績(jì)效評價(jià)規模和評價(jià)范圍有限。預算績(jì)效評價(jià)工作的項目和資金規模占財政支出的比重不高，重大支出項目評價(jià)和財政部門(mén)績(jì)效目標管理工作還未開(kāi)展，評價(jià)范圍還需擴大。
3、縣級績(jì)效管理機構小，專(zhuān)業(yè)人員少，對現代預算績(jì)效管理的理解和把握相對欠缺一些，一定程度上限制了我市績(jì)效評價(jià)的深度和廣度。
4、績(jì)效評價(jià)管理方面的措施和規章制度不健全，缺少執行力度，從而增加了績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展的難度。
四、下一步工作打算及建議
1、年初制定績(jì)效評價(jià)工作計劃，重點(diǎn)評價(jià)省專(zhuān)項指標文件內容要求做好績(jì)效評價(jià)的項目和市政府重點(diǎn)工程、民生支出等項目，預計績(jì)效管理目標資金達到資金總額的5%以上。
2、認真的學(xué)習、借鑒和鉆研預算績(jì)效管理先進(jìn)縣市的經(jīng)驗和方法，努力提升我市績(jì)效評價(jià)工作水平。
3、著(zhù)力加強我市績(jì)效管理工作。一是把績(jì)效評價(jià)結果作為安排部門(mén)預算和考核部門(mén)工作業(yè)績(jì)的重要依據；二是努力建立健全績(jì)效評價(jià)結果反饋整改機制和評價(jià)信息報告制度；三是強化部門(mén)單位支出績(jì)效主體責任，將績(jì)效管理工作納入本級政府對部門(mén)的年度目標責任制考核。
4、加強績(jì)效評價(jià)機構工作的力度。把績(jì)效評價(jià)工作的重點(diǎn)從一年評價(jià)幾個(gè)項目逐步轉變到盡量覆蓋所有單位的評價(jià)項目。
5、建議省廳和市局領(lǐng)導：一是多開(kāi)展預算績(jì)效管理業(yè)務(wù)培訓班；二是組織到預算績(jì)效管理先進(jìn)省市，開(kāi)展學(xué)習、交流先進(jìn)經(jīng)驗等考察；三是統一制定加強預算績(jì)效管理執行力度方面的規章制度或措施。
總之，我市的預算績(jì)效管理工作在上級財政部門(mén)的指導和支持下穩步開(kāi)展，下一步，我們將積極探索，大膽實(shí)踐，建立一系列規范統一的績(jì)效評價(jià)制度，完善一整套科學(xué)完整的評價(jià)指標體系，采集編制系統公正合理的評價(jià)標準，打造優(yōu)秀專(zhuān)業(yè)的評價(jià)人才，綜合運用各種評價(jià)方法，加強績(jì)效評價(jià)工作的力度，評價(jià)的范圍也將逐步擴大到每個(gè)單位，使財政資金的使用效益實(shí)現最大化。
第五部分 一般公共預算“三公”經(jīng)費決算執行情況說(shuō)明
2016年三公經(jīng)費支出 972萬(wàn)元，其中：出國經(jīng)費20萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運行費499萬(wàn)元，公務(wù)接待費503萬(wàn)元。與2015年三公經(jīng)費持平。
出國經(jīng)費主要是對俄交流洽談?wù)猩添椖俊９珓?wù)用車(chē)運行費主要是政府公車(chē)平臺用車(chē)以及特種車(chē)輛產(chǎn)生的費用。公務(wù)接待費主要是省、市對我市的各項檢查驗收產(chǎn)生的費用。
國家稅務(wù)總局關(guān)于非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳有關(guān)問(wèn)題的公告.doc
稅收優(yōu)惠政策公告——擴大小微企業(yè)減半征收企業(yè)所得稅范圍的公告.doc
